Debitorenbericht mit dynamischen Fälligkeiten

Accounts Receivable Report with Dynamic Aging Buckets Example

Was ist ein Debitorenbericht mit dynamischen Fälligkeitskörben?

Fälligkeitsberichte für Debitoren gelten als operative Berichte und werden von Buchhaltern verwendet, um überfällige Kundensalden zu ermitteln. Zu den wichtigsten Funktionen dieses Berichtstyps gehört, dass er ausstehende Beträge dynamisch berechnet und anzeigt, indem er Transaktionen in Datumsbereichen wie 0-30 Tage, 31-60 Tage usw. abfragt. Da es sich um einen dynamischen Bericht handelt, muss der Benutzer nicht erst einen Alterungsprozess in seinem ERP-System durchführen. Ein Beispiel für diese Art von Bericht finden Sie unten.

Zweck von AR Aging Reports

Unternehmen und Organisationen verwenden Fälligkeitsberichte, um Kunden, die mit ihren Zahlungen im Rückstand sind, leicht zu erkennen. Wenn sie als Teil einer guten Geschäftspraxis in der Abteilung für Finanzplanung und -analyse (FP&A) und im Rechnungswesen eingesetzt werden, kann ein Unternehmen seine Liquidität verbessern und das Risiko verringern, dass ein Kunde nicht zahlt.

Beispiel für einen AR-Fälligkeitsbericht

Hier ein Beispiel für einen modernen Bericht über die Fälligkeit von Forderungen mit automatisch berechneten Fälligkeitsbereichen.

Accounts Receivable Report with Dynamic Aging Buckets

Debitorenbericht mit dynamischen Fälligkeitskategorien

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Wer verwendet diese Art von Bericht?

Die typischen Benutzer dieser Art von Berichten sind: CFOs, Controller und Buchhalter.

Andere Berichte, die oft in Verbindung mit AR-Aging-Berichten verwendet werden

Die meisten Finanzplanungs- und -analyseabteilungen (FP&A) und Buchhaltungsabteilungen verwenden mehrere verschiedene Berichte über die Fälligkeit von Außenständen, zusammen mit Berichten über Verkaufstransaktionen, Kreditorenbuchhaltung (AP) und anderen Management- und Kontrollinstrumenten.

Woher stammen die Daten für die Analyse?

Die Ist-Daten (historische Transaktionen) stammen in der Regel aus Enterprise Resource Planning (ERP)-Systemen wie: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite und andere.

Bei Analysen, bei denen Budgets oder Prognosen verwendet werden, stammen die Daten meist aus internen Excel-Tabellenmodellen oder aus professionellen Corporate Performance Management (CPM/EPM)-Lösungen.

Welche Tools werden typischerweise für Reporting, Planung und Dashboards verwendet?

Beispiele für Unternehmenssoftware, die mit den oben genannten Daten und ERPs verwendet wird, sind:

  • Native ERP-Berichtsschreiber und Abfragetools
  • Tabellenkalkulationen (zum Beispiel Microsoft Excel)
  • Tools für das Corporate Performance Management (CPM) (z.B. Solver)
  • Dashboards (z. B. Microsoft Power BI und Tableau)

Corporate Performance Management (CPM) Technologielösungen und weitere Beispiele

/von Marcel Bila