Jährlicher Budget-KPI-Bericht

Annual Budget KPI Report

Was ist ein jährlicher Budget-KPI-Bericht?

Budget-KPI-Berichte gelten als Management-Dashboards und werden von Führungskräften und Budgetmanagern verwendet, um sicherzustellen, dass das jährliche Budget mit den strategischen Zielen der Organisation übereinstimmt. Einige der wichtigsten Funktionen in dieser Art von Berichten ermöglichen es dem Benutzer, Budgets mit strategischen Zielen für mehrere Jahre zu vergleichen, sowohl für finanzielle als auch für statistische KPIs. Die Hervorhebung von Ausnahmen hilft, die Aufmerksamkeit auf Abweichungen zwischen Budget und Ziel zu lenken, die mehr Aufmerksamkeit erfordern. Ein Beispiel für diese Art von Bericht finden Sie unten.

Zweck von Budget-KPI-Berichten

Unternehmen und Organisationen verwenden Budget-KPI-Berichte, um sicherzustellen, dass sich die Budgets innerhalb des akzeptablen Bereichs der strategischen Ziele bewegen. Außerdem können Budgetverantwortliche und Führungskräfte auf diese Weise überprüfen, ob sie in den strategisch wichtigsten Bereichen angemessene Ressourcen einplanen. Wenn sie als Teil guter Geschäftspraktiken in einer Abteilung für Finanzplanung und -analyse (FP&A) eingesetzt werden, kann ein Unternehmen seine Chancen verbessern, dass die endgültige Budgetversion vom Vorstand genehmigt wird, und das Risiko verringern, dass Budgetfristen aufgrund von Budgetüberarbeitungen, die von Führungskräften verlangt werden, versäumt werden.

Beispiel für einen Budget-KPI-Bericht

Hier ist ein Beispiel für einen Budget-KPI-Bericht, der das vorgeschlagene Budget mit den strategischen Zielen mehrerer Jahre vergleicht.

BudgetingForecasting_03Hier finden Sie Hunderte von weiteren Beispielen.

Wer verwendet diese Art von Bericht?

Die typischen Nutzer dieser Art von Berichten sind: Der Vorstand, die Geschäftsleitung, der CFO und der Budgetverantwortliche.

Andere Berichte, die häufig in Verbindung mit Budget-KPI-Berichten verwendet werden

Progressive Abteilungen für Finanzplanung und -analyse (FP&A) verwenden verschiedene Budget-KPI-Berichte zusammen mit dem detaillierten jährlichen Budgetpaket und anderen Management- und Kontrollinstrumenten.

Woher stammen die Daten für die Analyse?

Die Ist-Daten (historische Transaktionen) stammen in der Regel aus Enterprise Resource Planning (ERP)-Systemen wie: Microsoft Dynamics 365 (D365) Finance, Microsoft Dynamics 365 Business Central (D365 BC), Microsoft Dynamics AX, Microsoft Dynamics NAV, Microsoft Dynamics SL, Sage Intacct, Sage 100, Sage 300, Sage 500, Sage X3, SAP Business One, SAP ByDesign, Netsuite und andere.

Bei Analysen, in denen Budgets oder Prognosen verwendet werden, stammen die Daten meist aus internen Excel-Tabellenmodellen oder aus professionellen Corporate Performance Management (CPM/EPM)-Lösungen.

Welche Tools werden typischerweise für Reporting, Planung und Dashboards verwendet?

Beispiele für Unternehmenssoftware, die mit den oben genannten Daten und ERPs verwendet wird, sind:

  • Native ERP-Berichtsschreiber und Abfragetools
  • Tabellenkalkulationen (zum Beispiel Microsoft Excel)
  • Tools für das Corporate Performance Management (CPM) (z. B. Solver)
  • Dashboards (z. B. Microsoft Power BI und Tableau)

Corporate Performance Management (CPM) Technologielösungen und weitere Beispiele

/von Marcel Bila